2010年08月30日
■ 株式会社パルコが、日本政策投資銀行に発行した新株予約権付社債（ＣＢ）の設計・評価
市場：東証1部 業種：小売業
株式会社パルコが、平成22年8月25日に株式会社日本政策投資銀行向けに決議した転換制限条項及びコールオプション条項付新株予約権付社債を設計・評価致しました。
本ＣＢには、２種類の特筆すべき付加条件が付されております。
①割当先の転換を促進する目的で発行会社が発動する予定の取得条項（コールオプション）
②資本・業務提携に基づき、転換できる量に制限
上記の２種類によって、希薄化を防止し、転換を促進する設計が、既存株主への影響を最大限考慮したものとなっております。
プルータス・コンサルティングは、このような第三者割当転換社債の設計・評価を過去100件以上行っており、多種多様な設計を行っております。
